吴忠市人民代表大会常务委员会：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

2023年8月，市人民政府向市人大常委会报告了2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况。对审计查出的问题，市人民政府认真落实市人大常委会审议意见，依法严格落实审计整改督促检查责任，做好审计“下半篇文章”。各县（市、区）、各责任单位认真落实审计整改主体责任，采取完善制度、加强管理、加快资金拨付、调整账目等措施积极落实整改。截至目前，审计共发现179个问题，其中：立行立改问题138个，已全部完成整改；分阶段整改问题36个，已完成整改6个，完成阶段性整改任务30个；持续整改问题5个，均完成了阶段性整改任务。

一、关于审计工作报告反映的主要问题整改落实情况

（一）市本级预算执行审计发现问题整改情况

1.政府代编预算未按规定时间分配的问题。市财政局已分配政府代编预算26047.54万元，剩余部分年底平衡预算。

2.项目未实施，19247万元资金未及时拨付的问题。项目调整变更后正在实施，市财政局已拨付清洁取暖中央专项资金18447万元。

3.专项资金3311.18万元分配不及时的问题。市财政局已分配下达2390.24万元，剩余资金将根据项目实施进度拨付。

4.预算绩效管理未有效落实的问题。相关单位已对吴忠市人民政府网站上公开的预决算绩效目标表、绩效自评表中存在的问题进行整改和完善。

5.延伸审计部分单位发现的问题。

（1）部分项目进度缓慢的问题。吴忠市公安局交通管理局等5家单位加快项目实施进度，切实提高资金支付率。

（2）项目资金滞留的问题。吴忠市发改委已将主辅分离试点建设补助资金350万元足额兑付至26家补助企业。

（3）项目已完工资金结余未上交财政的问题。吴忠市公用事业管理所已将结余资金119.91万元上交国库。

（4）财政资金使用不规范的问题。利通区住建局2022年至2023年清洁取暖专项资金已按规定实行国库集中支付管理。

（5）个别项目使用效益未发挥的问题。2022年冬季清洁取暖项目燃气壁挂炉安装涉及73户农户已办理天然气入户手续,设备能正常使用。

（二）部门预算执行审计发现问题整改情况

1.预算编制执行不够规范的问题。相关单位已加快资金支付进度，提高预算执行率，并科学合理编制2024年度预算。

2.固定资产账实不符的问题。市自然资源局和利通区环卫中心已对4372.47万元固定资产进一步核实，已上报待审批后调账处理。

3.往来款项长期未清理的问题。市自然资源局已足额收回欠缴土地出让金3883.83万元；市水务局联合税务部门已收缴24个项目水土保持补偿费218.8万元，其余正在催收中。

（三）重点专项资金和民生项目审计发现问题整改情况

1.吴忠市区公共停车设施管理运营审计调查发现的问题

（1）差异化停车收费政策推动缓慢的问题。依据《吴忠市停车场条例》，吴忠市城市传媒投资有限公司正与发改部门对接制定差异化收费政策。

（2）未通过公开程序开展公共资源外包经营的问题。吴忠市城市传媒投资有限公司已将公开招租申请上报市城投公司，待审批后履行公开招租程序。

（3）部分停车场运营效果不佳的问题。市城投公司将采取差异化收费、合理开发和延伸商业服务、加大宣传等措施提升运营效果。

（4）未经集体决策少收停车场外包经营收入，且逐年降低停车场承包费用的问题。已给予6名责任人行政警告、诫勉等处理，并扣发部分绩效工资。

（5）重复投入造成资金损失浪费的问题。吴忠市城市传媒投资有限公司对公元世家停车场设备进行清点，投入新建停车场使用。

2.吴忠市本级应对“9·20”突发新冠疫情防控资金和捐赠款物专项审计发现的问题

（1）未制定募捐方案的问题。严格要求慈善机构认真执行募捐管理办法，开展募捐活动必须依法制定募捐方案并报同级民政部门备案。

（2）部分捐赠资金使用不及时的问题。市红十字会已将17.08万元捐赠资金全部分配到位，发挥捐赠资金效益。

（3）部分接收捐赠款物管理不规范的问题。吴忠市慈善总会已分配价值4万元物资，剩余3.43万元物资作为应急储备。

3.吴忠市区奶产业高质量发展相关项目资金专项审计发现的问题

（1）市农业农村局在高产优质苜蓿示范建设项目验收环节缺乏对承担验收工作的社会第三方的有效监督的问题。相关责任人已作书面检查，制定出台《第三方代理机构管理制度》，加强对第三方代理机构的监督。

（2）市畜牧水产技术推广服务中心3个项目结余资金未上交市财政的问题。结余资金36.2万元已全部上交国库。

（3）国家农业科技园区3个奶产业建设项目未进行竣工财务决算投入使用的问题。3个项目已全部完成竣工财务决算。

（四）政府投资项目审计发现的问题整改情况

1.招投标及合同执行方面的问题。吴忠市财政局对部分项目采购过程管理不规范问题涉事评委分别做出罚款2000元的行政处罚；吴忠清宁福居公司出台《第三方服务单位考核管理办法》；利通区古城镇等单位对相关责任人进行了问责处理。

2.履行基本建设程序方面的问题。市本级7个项目已完成财务决算，利通区发改局完成了3个项目的竣工验收，1个项目已完成工程结算审核；未严格执行概算的6个项目相关单位出台管理制度、重新核算了费用，对相关责任人进行了问责处理。

3.资金来源及使用方面的问题。市第一再生水厂循环利用工程已争取海绵城市奖补资金1300万元；利通区残疾人托养中心工程等8个建设项目已到位资金313万元，剩余缺口资金逐年解决；2个单位多支付造价咨询费6.98万元已全部收回。

（五）领导干部经济责任审计发现的问题整改情况

1.有关政策贯彻执行不到位的问题。除僵尸企业外，25家企业已办理取水许可手续；市城投公司将3项低效无效资产核销下账。

2.部分重大经济事项决策、执行不规范的问题。36个建设项目已办理水土保持方案备案；市文联对不规范的内控制度进行了修订完善。

3.财政财务管理不规范的问题。市卫生监督所63.48万元待报废资产已做账务处理，调拨至金星花园卫生服务站办公楼已做固定资产下账处理；科技馆改建（一期）工程市科协已按暂估价1303.72万元入账。

二、下一步工作措施

下一步，我们将严格按照市委、市人大常委会的要求，及时跟踪督查，进一步强化审计整改责任落实，压实被审计单位整改主体责任、主管部门监督管理责任、审计机关督促检查责任，严格落实整改销号制，确保审计整改质量。